A San Marino – spiegano gli investigatori – si concentra un giro vorticoso di fatture false tra centinaia di imprese, secondo lo schema delle “frodi carosello”. Il vantaggio “e’ del tutto evidente: le merci (solitamente beni di largo consumo) che vengono immesse in consumo in Italia dopo aver percorso la filiera della ‘frode carosello’, sono offerte a prezzi competitivi per l’Iva non versata al fisco, sbaragliando la concorrenza delle imprese leali e legali. Le imprese ‘fasulle’ che si frappongono nei vari livelli della filiera, per mascherare l’inganno, sono destinate solo a produrre carta (fatture false) per giustificare i vari passaggi. Queste ’societa’ fantasma’ non si preoccupano di versare le imposte dovute e tendono a svanire nel nulla dopo pochi mesi di finta operativita’”.
Oltre a quanto finora riscontrato dalla Guardia di finanza nel suo piano di controlli, altri riscontri del coinvolgimento di imprese con sede nella Repubblica del Titano nelle “frodi carosello” sono gia’ emersi nel corso delle indagini condotte dalle Fiamme gialle di Forli’ (operazioni “Re Nero” e “Varano”) su un milione e 200mila assegni bancari e circolari emessi da banche italiane, tratti sulle stesse e, in ultimo, versati presso due importanti istituti di credito sammarinesi, la Asset Banca e la Cassa di Risparmio della Repubblica di San Marino. Alcuni dei titoli erano relativi al pagamento di fatture false concernenti sponsorizzazioni nel mondo del rally e delle gare motociclistiche per circa 90 milioni di euro utilizzate da circa 330 imprese non solo a Forli’, Cesena e Rimini, ma anche in altre localita’ dell’Emilia-Romagna, Toscana e Marche.
Il sistema di frode prevedeva l’emissione da parte di alcune imprese riminesi di fatture per sponsorizzazioni per importi molto superiori a quelli reali, che venivano pagate dai clienti con assegni. Dopo aver incassato i titoli di credito presso banche di San Marino, le societa’ emittenti restituivano ai clienti, in denaro contante, l’importo sovrafatturato. (AGI)
